Klassifiseringskontroll

Hovedomr?de

Godkjennelse og allokering av kostnader.
 

Aktivitet

Klassifiseringskontroll (Investering/ADK)

Risiko i regnskapet

At investeringer blir presentert som kostnader

Intervall

M?nedlig kontroll.

Utf?rer

Ansvarlig lokalt

Ansvarlig

Den enkelte rapporterende enhet

Tilbake-melding

Rapporter gjennomf?rt kontroll som beskrevet i her: Levering, dokumentasjon og oppf?lging

Beskrivelse av kontrollhandlingen(e):

1. Logg inn i Unit4 ERP. 
    
2. Benytt mappen UiO Kontrollprogram/UiO Lokalt kontrollprogram under Rapporter/Globale rapporter. Her vil du finne to rapporter:
        - UiO-2.1 Klassifiseringskontroll inv./ADK <50K
        - UiO-2.2 Klassifiseringskontroll inv./ADK >50K
   F?rstnevnte rapport viser alle fakturaer under kr 50 000 for konto 6422, 6540 og 6550. I tillegg mulighet for ? legge inn en nedre bel?psgrense for ? eksludere uvesentlige bel?p. Rapport >50K viser alle fakturaer st?rre enn eller lik kr 50 000 for kontointervall 6501-6630.
    
3. Rapportene kj?res hver for seg. Legg inn periode, fakultet og institutt. Periode og fakultet er obligatorisk. Eksporter til Excel for videre bearbeiding og dokumentasjon. 
    
4. G? gjennom fakturaene (av leverand?rnavn, linjebeskrivelse etc.) for ? avdekke eventuelle konteringer som skulle ha v?rt h?ndtert som investeringer i regnskapet. Faktura vises ved ? klikke p? bilagsnr.. Se for eksempel etter fakturaer som er felles delleveranser av st?rre investeringer som skal pool aktiveres eller p?kostninger p? eksisterende anleggsmidler.
    
5. Omposter bilag som er bokf?rt som ADK, men skulle v?rt investering. Se hovedbokbilag og bruk av mal for manuell aktivering av anlegg i brukerveiledning for omposteringsl?sningen.
    
6. Ved gjentagende avvik skal/b?r det gjennomf?res et m?te hvor rutinene gjennomg?s og forklaringer gis.
    
7. Dokumenter kontroll og avviksh?ndtering og forklar i Task Manager slik det er beskrevet her: Levering, dokumentasjon og oppf?lging