Bokf?ring av trygderefusjoner

Beregnet krav og mottatte trygderefusjoner fra NAV bokf?res etter periodiseringsprinsippet. Det vil si at trygderefusjonskravene blir inntektsf?rt i hovedboka fortl?pende etter hvert som frav?ret blir registrert i SAP.

Trygderefusjoner som mottas fra NAV blir automatisk lest inn i SAP og bokf?rt p? den enkelte ansattes l?nnskontering i den perioden kravet gjelder. Aktiviteten for dette er beskrevet nedenfor.

Forkortelser

  • FRG = Gruppe for frav?r og refusjon i Seksjon for l?nn
  • SAF = Seksjon for applikasjonsforvaltning
  • SR = Seksjon for regnskap
# N?r Aktivitet Ansvar Handling
1 Ved hver l?nnskj?ring Bokf?re refusjonskrav FRG/SAF/SR Det beregnes refusjon automatisk p? grunnlag av sykefrav?ret registrert i SAP HR. Dette blir overf?rt til OA ved l?nnskj?ring og bokf?rt i regnskapet.
2 Ved hver l?nnskj?ring Beregne refusjon FRG Det beregnes refusjon p? grunnlag av sykefrav?ret registrert i SAP HR. Refusjonskrav med dokumentasjon blir sendt til NAV.
3 Hver m?ned Innbetalinger fra NAV FRG Motta og behandle innbetalinger fra NAV, fra listene K27/NAV-refusjoner og K37/Feriepenger av NAV-refusjoner.
4 Hver m?ned Oppdatere innbetalinger FRG Laste opp OF-fil med innbetalinger fra NAV i SAP HR.
5 Hver m?ned Manuelle innbetalinger, R10 FRG Behandle manuelle innbetalinger.
6 Hver m?ned Kontroll av innleste innbetalinger FRG Manuell kontroll av avviste poster.
7 Her m?ned Avstemming FRG Sjekke at innleste bel?p stemmer med K27 eller K37-listene.
8 Ved hver l?nnskj?ring Bokf?re innbetalinger SAF/SR Dette skjer automatisk og filen blir overf?rt til OA ved f?rste l?nnskj?ring.
9 Hver m?ned Kontroll av kodeverk FRG Gjennomgang av avvik mellom SAP og OA. Korrigerte poster overf?res p? nytt ved f?rste l?nnskj?ring.
10 Hver m?ned Avstemming FRG Avstemme K27 mot bank.
11 Hver m?ned Oppf?lging av refusjonskrav fra NAV FRG Sjekke avvik i saldo fra avstemmingsrapport/reskontro mot saldo p? konto 1570 i regnskapet.
12 Hver m?ned Kvalitetssikring av refusjoner Enhet Sjekke at inntektene, konti 5801 og 5812 er i samsvar med innmeldte krav. Eventuelle avvik f?res p? konti 5804 og 5813.
13 Hver m?ned Feil postering Enhet Postering p? feil konto unders?kes og korrigeres. F?lger samme rutine som ved vanlig ompostering i OA. Originalt bilag sendes direkte til RS med en kopi til LS/frav?rsgruppa.
14 Hver m?ned Gjennomgang av ?pne poster FRG Utf?re avstemming mellom innsendte krav og innbetalinger fra NAV (ansattes reskontro), med fokus p? saker eldre enn 6 mnd.
15 Hver m?ned Behandle purringer mot NAV FRG Sende eventuelt purring p? utest?ende krav.
16 Hver m?ned Klagebehandling etter purring FRG Oppf?lging av sakenmot NAV.
17 Hvert tertial Avsetninger Enhet S?rge for eventueller avsetninger, frav?r som ikke er meldt inn til FRG.
18 Hvert tertial Avsetninger FRG S?rge for eventueller avsetninger, frav?r som er godkjent i HR-portalen, men ikke er behandlet av FRG.
19 Hvert kvartal Kvartalrapportering Enhet Kontroll av regnskap mot budsjett.
20 Hver m?ned
Hvert kvartal		 Ekstern rapportering FRG Utarbeide frav?rsrapporter til SSB.

Publisert 6. apr. 2011 12:42 - Sist endret 19. apr. 2018 10:03
Del p? e-post