Rutinebeskrivelse
BOTT-rutine: Periodeavslutning - avstemming (pdf)
Hva er avstemming?
Avstemming handler om ? kontrollere at regnskapet stemmer overens med dokumentasjonen som finnes.
Du avstemmer hver m?ned etter at regnskapet er lukket.
Enheter som avstemmer
- KHM
- NHM
- OD
- UB
- HF
- ISS
- LOS
Avstemme balansekontoer
N?r du skal avstemme balansekontoer, kommer det som en oppgave i ADRA Balancer. De aktuelle balansekontoene som avstemmes av de lokale enhetene er:
- Bankkonto: Kontroller at de bokf?rte opplysningene stemmer overens med kontoutdrag eller ?rsoppgave fra banken.
- Konto for kasse: Kontroller at de bokf?rte opplysningene stemmer overens med bekreftelse p? opptalt kontantbeholdning og kasseoppgj?r.
-
Varelagerkonto (kun museene): Kontroller at de bokf?rte opplysningene stemmer overens med opptellingslister.
Dersom tallene stemmer overens skal du dokumentere saldoen med avstemte, bokf?rte opplysninger. Dette kan du gj?re ved ? ta ut en transaksjonsrapport i Unit4 ERP (for eksempel Sp?rring DIM 1-7), som du eksporterer til Excel og laster opp som vedlegg i ADRA Balancer sammen med eventuelle andre relevante dokumenter f?r du sender disse til godkjenning.
Hva hvis det er avvik?
Hvis dokumentasjonen ikke stemmer overens med regnskapet, m? du spesifisere ?rsaken til avviket (f.eks. bilag f?rt i feil periode, eller lignende). Legg til egne rader i transaksjonsrapporten (Excel) som forklarer avviket, og last opp rapporten i ADRA Balancer for godkjenning.
Avstemming av ?vrige balansekontoer i regnskapet
Ved UiO avstemmes ?vrige balansekontoer i regnskapet sentralt i Avdeling for ?konomi- og virksomhetsstyring (?VA).