Klassifisering av inntekter

Hovedomr?de

Inntekter -BOA
 

Aktivitet

Klassifisering av inntekter

Risiko i regnskapet

At inntekter blir kontert p? feil konto som er grunnlag for RBO (resultatbasert omfordeling), og videre presentasjonsfeil i eksternregnskapet med noter

Intervall

M?nedlig 

Utf?rer

Ansvarlig lokalt

Ansvarlig

Den enkelte rapporterende enhet

Tilbakemelding

Rapporter gjennomf?rt kontroll som beskrevet i her: Levering, dokumentasjon og oppf?lging

Beskrivelse:

Inntekter, opptjent via BOA- virksomheten:

Oppdragsinntekter:

Inntektsf?res n?r inntekten er opptjent i kontogruppe 30-32.

Bidragsinntekter:

Inntektsf?res i kontogruppe 34 Inntekt fra tilskudd og overf?ringer.

Opptjente inntekter fra BOA-virksomheten gir uttelling p? RBO i opptjenings?ret. Dette gjelder ikke gaver konto 346*. Det er ikke tillatt ? rette i senere ?r. Det er derfor viktig at feil rettes f?r ?ret lukkes. 

Kontrollbeskrivelse:

• Logg inn i Unit4 ERP.
• Benytt mappen UiO Kontrollprogram/UiO Lokalt kontrollprogram under Rapporter/Globale rapporter:

Oppdragsprosjekter

• Kj?r rapport UiO-1.1 Inntektskontroll oppdragsprosjekter
• Legg inn koststed til/fra, periode til/fra
• Velg "S?k" for ? kj?re rapporten

Rapporten viser avvik i kombinasjon Prosjekttype "Oppdrag" og konto som ikke skal benyttes p? oppdragsprosjekter.

• Overf?r rapporten til Excel ved ? velge "Eksport". 

Avvik m? gjennomg?s, kommenteres og korrigeres:

• feil klassifisering av prosjekt 

Det m? opprettes et nytt korrekt klassifisert prosjekt. Kostnader omposteres fra det gamle til det nye prosjektet. Det gamle prosjektet stenges

• at det er valgt feil konto ved fakturering

Korrigeres ved ? sende melding til hovedboksbilag@admin.uio.no med godkjent bilag for korrigering fra/til med full kontostreng. Husk ? merke med opprinnelig bilagsnummer i tekstfeltet.

Kontrollen dokumenteres i TaskManager.

• Kj?r rapport UiO-1.2 Finansieringskildekontroll oppdrag
• Legg inn koststed til/fra, periode til/fra
• Velg "S?k" for ? kj?re rapporten

Rapporten viser avvik i kombinasjon Prosjekttype "Oppdrag" og finansieringskilde som ikke skal benyttes p? oppdragsprosjekter.

• Overf?r rapporten til Excel ved ? velge "Eksport". 

Avvik m? gjennomg?s, kommenteres og korrigeres:

• feil klassifisering av prosjekt 

Det m? opprettes et nytt korrekt klassifisert prosjekt. Kostnader omposteres fra det gamle til det nye prosjektet. Det gamle prosjektet stenges

• at det er valgt feil finansieringskilde p? delprosjektet

Det m? opprettes et nytt delprosjekt med riktig finansieringskilde. Kostnader inntekter omposteres fra det gamle til det nye delprosjektet. Det gamle delprosjektet stenges

Bidragsinntekter:

• Kj?r rapport UiO-1.3 Tilskudd/overf?ringer vs. finansieringskilde
• Legg inn koststed til/fra, periode til/fra
• Velg "S?k" for ? kj?re rapporten

Rapporten viser kombinasjon av prosjekttype intern/bidrag og inntektskonto pr. finansi?r vs. finansieringskilde p? bokf?ringen. 

• Overf?r rapporten til Excel ved ? velge "Eksport". 

Det skal v?re overensstemmelse mellom inntektskonto pr. finansi?r og finansieringskilde. Avvik m? gjennomg?s, kommenteres og korrigeres:

• feil finansieringskilde p? delprosjektet
• Nytt delprosjekt med riktig finansieringskilde m? opprettes
• Kostnader og inntekter omposteres fra det gamle til det nye delprosjektet. Det gamle delprosjektet stenges
• at det er valgt feil konto ved fakturering
  • Ved korrigering mellom kontoer i 34-serien benyttes malen "BOA fakturert og gjennomstr?mning i Omposteringsl?sningen
  • Ved korrigering fra kontoer i 34-serien p? interne prosjekter sendes melding til hovedboksbilag@admin.uio.no med godkjent bilag for korrigering fra/til med full kontostreng. Husk ? merke med opprinnelig bilagsnummer i tekstfeltet.

Ved korrigering som involverer andre kontoer sendes det melding til hovedboksbilag@admin.uio.no med godkjent bilag for korrigering fra/til med full kontostreng. Husk ? merke med opprinnelig bilagsnummer i tekstfeltet.

Bidrag-/oppdragsinntekter:

• Kj?r rapport UiO-1.4 Inntektskontroll BOA-prosjekter
• Legg inn koststed til/fra, periode til/fra
• Velg "S?k" for ? kj?re rapporten

Rapporten viser kombinasjon av prosjekttyper oppdrag/bidrag og kontoer som ikke kan kombineres med disse prosjekttypene

• Overf?r rapporten til Excel ved ? velge "Eksport".

Det skal v?re overensstemmelse mellom inntektskonto og prosjekttype iht. Protype inntekt finansiering i Kontoplan UiO (Unit4). Avvik m? gjennomg?s, kommenteres og korrigeres:

• at det er valgt feil konto ved fakturering
  • Ved korrigering mellom kontoer i 34-serien benyttes malen "BOA fakturert og gjennomstr?mning i Omposteringsl?sningen

Ved korrigering som involverer andre kontoer sendes det melding til hovedboksbilag@admin.uio.no med godkjent bilag for korrigering fra/til med full kontostreng. Husk ? merke med opprinnelig bilagsnummer i tekstfeltet.

Kontrollen dokumenteres i TaskManager. Se rutine her: Levering, dokumentasjon og oppf?lging